Бизнес-план вертикальной тепличной фермы по выращиванию салата

Готовый бизнес-план вертикальной тепличной фермы по выращиванию салата

Готовый бизнес-план вертикальной тепличной фермы по выращиванию салата разработан ЭКЦ «Инвест-Проект» на основе среднерыночных данных и показывает, при каких реалистичных условиях данный бизнес может быть успешным.

Антикризисная активная фин. модель

В условиях неопределенности на рынках позволяет ежедневно и самостоятельно пересчитывать динамические параметры инвест-проекта по наиболее критичным блокам:

1. "себестоимость-выручка": на сколько обоснованно следует увеличить отпускные цены при увеличении себестоимости, чтобы сохранить экономическую эффективность проекта;
2. "САРЕХ": какой допустим максимальный объем инвестиций в проект при текущем уровне цен (на стройматериалы, оборудование, сырье) и текущих отпускных ценах и себестоимости на момент получения финансирования;
3. "финансовая эффективность": какая необходима минимальная разница между выручкой и операционным затратами, чтобы сохранить NPV, PI и IRR в положительной зоне;
4. "стресс-тест": при каком входящем и исходящем потоке денежных средств дальнейшая реализация проекта целесообразна.

Производственная мощность сити-фермы

Бизнес-план рассчитывался на основании следующих параметров производства и продаж.

Таблица 1. Параметры производства и продаж.

Таким образом, производственная мощность (урожайность) составляет *** кг / год.

Календарный план реализации проекта:

• начало проекта: январь *** г.,
• инвестиционная стадия: январь *** г. – сентябрь *** г.,
• начало выращивания: октябрь *** г. (50% проектной мощности),
• выход на проектную мощность (100%): декабрь *** г.,
• выход на самоокупаемость: с октября *** г.,
• срок возврата инвестиций: с января *** г. по июль *** г.

Потребность проекта в инвестициях

Для реализации проекта планируется инвестировать *** руб.

Таблица 2. Структура и объем инвестиций.

Стоимость реализации проекта составляет *** руб., в том числе нормируемые оборотные средства *** руб., необходимые для оплаты процентов по кредиту и операционных затрат предприятия до выхода на самоокупаемость.

Конечная структура инвестиций в оборудование и СМР согласовывается с подрядчиком и вносится в бизнес-план до начала финансирования проекта.

Для повышения инвестиционной эффективности проекта были рассчитаны следующие рекомендуемые условия привлечения инвестиций:

1. *** руб. (***%) инвестируются за счет собственных средств с *-го по *-й месяц от начала проекта, возврат – с **-го по **-й месяц включительно;

2. ***руб. (***%) инвестируются за счет банковского кредита по ставке ***% годовых с *-го по **-й месяц от начала проекта, уплата процентов – с *-го по **-й месяц, возврат тела кредита – с **-го по **-й месяц включительно.

За пользование кредитом будет начислено процентов в размере ***руб. Кредит не капитализируется. Срок кредита – *** месяца (***года).

Итого срок окупаемости проекта – ***месяцев (***года).

Остаточная стоимость имущества в конце горизонта планирования оценивается в *** руб.

Налоговый режим проекта

Принятой в данном бизнес-плане системой налогообложения является Общая система налогообложения (ОСН):

• НДС: 20% (с учетом входящего и исходящего НДС); на выручку – по льготной ставке 10% (п. 2 ст. 164 Налогового кодекса РФ.);
• налог на прибыль: по льготной ставке 0% (п. 1.3 ст. 284, пункт 2 статьи 346.2 Налогового Кодекса РФ);
• налог на имущество: 2,2% от стоимости имущества на балансе;
• страховые взносы начисляются по ставке 30,2% на фонд оплаты труда;
• транспортный налог: из расчета 65 руб. / л.с. при суммарной мощности транспорта предприятия 750 л.с.

При выходе на проектную мощность налоговые отчисления составят ***руб. / год.

Доля налогов в выручке: ***% (при доле менее 20% оптимизация не планируется).

Персонал проекта

Для обеспечения эффективной производительности сити-фермы планируется создание *** новых рабочих мест с фондом оплаты труда *** руб. / месяц (с НДФЛ и страховыми взносами).

Средняя з/п по предприятию: *** руб. / чел. / месяц.

Доля ФОТ в выручке: ***%.

Точка безубыточности проекта:

• по загрузке: ***% от плановой урожайности;
• по урожайности: *** кг продукции / год;
• по выручке: *** руб. / месяц;
• превышение точки безубыточности на каждый 1% дает рост прибыли ***%.

Чистая прибыль:

• рентабельность по чистой прибыли: ***% (доля чистой прибыли в выручке);
• чистая прибыль: в среднем по *** руб. в год к распределению между командой проекта и инвестором после возврата 100% инвестиций с процентами;
• чистая прибыль после возврата вложенных средств с процентами превысит сумму первоначальных инвестиций в *** раза, что обеспечивает команде проекта мотивацию к достижению и превышению целевых параметров бизнес-плана.

Риски

Проект реализуется в условиях следующих потенциальных рисков:

• риск, связанный с изменением (увеличением) себестоимости выращивания продукции вследствие инфляции;
• риск, связанный с изменением (сжатием) спроса на экологически чистую зеленую продукцию в связи с сокращением доходов населения;
• риск завышения стоимости создания сити-фермы или конечной стоимости оборудования (риски роста стоимости СМР, оборудования, услуг контрагентов и пр).

В целом же вероятность риска по проекту оценивается как «средняя» и относится к риску невыполнения плана по объему продаж (урожайности) и сохранению уровня себестоимости выращивания.

Ключевые показатели эффективности проекта

При выполнении параметров инвестиционного плана по проекту будут достигнуты показатели эффективности, представленные в таблице далее.

Таблица 3. Показатели эффективности проекта.

Чистый дисконтированный доход (NetPresentValue, NPV) проекта (для команды проекта) за прогнозный период составляет *** руб. при ставке дисконтирования ***% в год (в условно постоянных ценах) и инвестиционном периоде длительностью 9 месяцев. Минимум принятия решения больше 0.

Индекс рентабельности проекта, или коэффициент возврата инвестиционных средств (PaybackInvestments, PI) = ***. Это означает, что на каждый инвестированный рубль проект сгенерирует за прогнозный период *** руб. (с учетом дисконтирования). Для традиционных отраслей (строительство, сельское хозяйство, промышленное производство, транспорт) этот показатель, как правило, не превышает 2-3 единиц. Для высокотехнологичных проектов (IT, телеком, media) показатель может достигать 3-5 и более единиц. Минимум принятия решения по данному показателю больше 1,1.

Внутренняянормадоходности (Internal Rate of Return, IRR) – ***%. Данный показатель демонстрирует достаточную устойчивость проекта в отношении возможного роста ставок дисконтирования, кредитования и риска роста себестоимости выращивания или снижения спроса на продукцию. Такое значение внутренней доходности обусловлено эффективным операционным рычагом и высокой добавленной стоимостью планируемой экологически чистой и свежей продукции. Минимум принятия решения по данному показателю больше ставки дисконтирования.

Срок окупаемости (срок возврата вложенных средств с процентами) – *** года.

Чистая прибыль по проекту оценивается в *** руб. после возврата заемных средств. Если чистая прибыль за 2-3 года сопоставима или превышает стоимость создания проекта, это характеризует проект как привлекательный для инвестирования с существенным запасом финансовой прочности.

Кроме того, анализ чувствительности NPV проекта показал, что цена производителя за 1 кг продукции оказывает практически такое же влияние на прибыль, как урожайность. При этом наиболее сильное отрицательное влияние на прибыль оказывает, прежде всего, себестоимость (агроматериалы и упаковка) и стоимость ресурсов (эл. энергии, воды, тепла). Сокращение затрат по данным статьям значительно повышает экономическую эффективность проекта. Размер фонда оплаты труда или суммы кап. вложений оказывает меньшее влияние на NPV.

Общий вывод

В целом бизнес-план разработан на высоком профессиональном уровне, содержит все необходимые разделы и дополнительные сведения, повышающие его информативность и убедительность для инвесторов и кредиторов.

Проект является привлекательным для инвестирования, демонстрирует достаточный запас прочности и направлен на повышение уровня продовольственной безопасности России.

Готовый бизнес-план содержит 129 страниц, 35 таблиц, 39 графиков, 10 диаграмм и 3 рисунка.