Бизнес-план мусороперерабатывающего завода

Готовый бизнес-план мусороперерабатывающего завода

Производственная мощность проекта

По проекту планируется строительство предприятия по сортировке и переработке твердых коммунальных отходов (ТКО) с извлечением коммерчески полезного вторичного сырья для последующей его реализации производственным предприятиям.

Для этого планируется аренда земельного участка общей площадью *** га по ставке *** руб. / участок / год.

На участке планируется строительство предприятия полного цикла с инфраструктурой и установкой ** линий на *** постов каждая по сортировке и переработке ТКО.

Таблица 1. Расчет объема переработки ТКО.

Плановый объем переработки – *** тонн ТКО в год.

Сбор за утилизацию ТКО – из расчета *** руб. / тонна.

Выход вторсырья из ТКО – ***%.

Таблица 2. Выход сырья из ТКО.

Планируемый выход коммерчески полезного вторсырья – *** тонн в месяц. Остальные ТКО, не подлежащие дальнейшей переработке, сжимаются пресс-машиной в среднем в 10 раз от первоначального объема и далее поступают в камеру термического дожигания, после чего формируются в брикеты и направляются на полигон для захоронения.

Таблица 3. Плановые показатели проекта.

При работе в две смены в сутки плановая переработка составляет *** тонн ТКО в сутки, что соответствует *** тонн перерабатываемых отходов в год.

Потребность проекта в инвестициях

Для реализации проекта планируется инвестировать *** руб. из двух источников:

1. *** руб. (***% инвестиций) – инвестируются за счет собственных средств в ***-м месяце от начала проекта, возврат транша – с ***-го по ***-й месяц;

2. *** руб. (***% инвестиций) – инвестируются в виде банковского кредита в ***-м месяце от начала проекта по ставке ***%, уплата процентов – с ***-го по ***-й месяц, возврат транша – с ***-го по ***-й месяц включительно.

Кредит не капитализируется. За пользование кредитом будет начислено процентов в размере *** руб.

Итого срок окупаемости проекта (возврата инвестиций) – *** месяцев (*** года).

Календарный план реализации проекта:

• начало проекта: январь 2022 г.,
• инвестиционная стадия: *** – ***г.,
• начало переработки: *** (***% плановой загрузки),
• выход на проектную мощность: с ***-го месяца от начала переработки (*** г.),
• выход на самоокупаемость: с *** (с ***-го месяца переработки),
• возврат вложенных средств: с *** г. по *** г.

Налогообложение проекта

Принятой в данном бизнес-плане системой налогообложения является Общая система налогообложения (ОСН), по которой действуют следующие виды и ставки налогов:

• в расчетах автоматически учитываются по ставке 20%: начисленный НДС, НДС к зачёту, НДС к уплате;
• налог на прибыль исчисляется в размере 20% от полученной прибыли;
• налог на имущество исчисляется в размере 2,2% от стоимости имущества на балансе;
• страховые взносы исчисляются по ставке 30,2% от фонда оплаты труда.

Налоговые отчисления: в среднем по ***руб. / месяц после выхода на проектную мощность.

Доля налогов в выручке: ***% (при доле <20% оптимизация не планируется).

Персонал проекта

Численность необходимого персонала составит *** человека с ФОТ *** руб. / год.

Среднесписочная зарплата: *** руб. / чел. / месяц.

Доля ФОТ в выручке на 10 год: ***% от выручки.

Точка безубыточности

Точка безубыточности (работа с нулевой прибылью) соответствует точке пересечения графиков выручки и полных затрат и составляет ***% от плановой загрузки предприятия.

По выручке: *** руб. / месяц.

По объему: *** тонн готовой продукции (вторсырья) / месяц.

Превышение точки безубыточности дает рост прибыли ***% на каждый 1% превышения.

Чистая прибыль

Чистая прибыль после возврата инвестиций: *** руб. / год.

Рентабельность по чистой прибыли: ***%.

Риски

Вероятность риска по проекту оценивается как «средняя» и относится к технологической реализуемости проекта; к превышению стоимости создания МПЗ; снижению отпускных цен на вторсырье; невыполнение плана по сбыту вторсырья в запланированном объеме; повышению транспортных затрат на доставку ТКО на предприятие; к удорожанию банковского кредитования.

Финансово-экономическая модель мусороперерабатывающего завода

Фин. модель бизнес-плана разработана ЭКЦ "Инвест-Проект" в программной среде Excel. Фин. модель содержит все технико-экономические и финансовые параметры, которые требуют банки, инвесторы, фонды, органы власти, и которые интересны самим заказчикам:

1. исходные показатели проекта
2. структура инвестиций (CAPEX)
3. условия финансирования
4. календарный план
5. поступления (план выручки в натуральном и стоимостном выражении)
6. текущие и прямые затраты предприятия (OPEX)
7. фонд оплаты труда
8. налоги
9. план движения денежных средств (cash flow)
10. план прибылей и убытков (P&L)
11. кредиты и проценты (для кредитных проектов)
12. расчет NPV, PI, IRR, DPBP проекта
13. анализ чувствительности NPV (по 5 ключевым параметрам проекта)
14. точка безубыточности
15. финансовый анализ
16. резюме проекта (ключевые показатели)

Фин. модель предоставляет возможность самостоятельного пересчета под свой проект.

Итого готовый бизнес-план мусороперерабатывающего завода содержит 185 страниц, 54 таблицы, 33 графика, 10 диаграмм и 7 рисунков.

Не подходит готовый сценарий? ЭКЦ "Инвест-Проект" оказывает услугу по глубокой модификации бизнес-плана под Ваш проект:

1. по мощности переработки (50 / 150 / 500 тыс. тонн ТКО в год),
2. по месторасположению предприятия,
3. по стоимости СМР и оборудования,
4. по отпускным ценам на вторсырье,
5. по источнику финансирования (банк, инвестор, собственные средства, средства партнеров, фонды).